Сдача в аренду жилого помещения: как нужно платить налог? Нужно ли это делать? — Эти вопросы часто задают читатели и подписчики. В этом разделе мы расскажем, почему важно сдавать жилую площадь в аренду на законных основаниях и почему вас не оштрафуют за неуплату подоходного налога с отрицательной суммы. Как законно уменьшить сумму налога и сообщить об этом в налоговые органы, если вы планируете сдавать жилье в качестве арендодателя.
Что такое налог за сдачу квартиры в аренду
Коммерческая и жилая недвижимость может сдаваться в аренду физическим, юридическим лицам или частным компаниям. Сдача жилья в аренду физическим лицам известна как «аренда».
Если арендатором считается организация, используется термин «сдача квартиры». С учетом метода классификации договоров рассчитывается налоговая ставка, сумма налога, уплаченная при сдаче жилого помещения в аренду, и подается отчет в Федеральную налоговую службу для проверки.
Налог со сдачи квартиры или помещения для бизнеса: кто платит НДФЛ?
Если жилое помещение сдается в аренду организации или индивидуальному предпринимателю, то арендатор выступает в качестве налогоплательщика и уплачивает налог в бюджет при внесении арендной платы. Арендодателю платить ничего не нужно. Главное — правильно сформулировать позицию.
Важно! В тексте договора должно быть указано, что арендатор вычитает из оплаты 13 % подоходного налога. Вы получаете 13 % от суммы, а арендатор платит в региональный бюджет сумму налога, необходимую для аренды жилья.
В конце года потребуйте у компании, сдающей жилье, справку 2-НДФЛ. Проверьте, есть ли они в справке.
Если жилье сдает физическое лицо, с ним должен быть заключен договор аренды.
Что следует указать в договоре аренды квартиры
Первоначальный взнос не считается доходом и поэтому не облагается налогом. Налоги с полученной прибыли платит собственник, то есть владелец квартиры. Если вы сдаете жилую недвижимость физическому лицу, вам все равно необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговую службу, выполнив все требования.
Отлично! Краткосрочные договоры можно расторгнуть и продлить при необходимости. Если срок договора превышает 12 месяцев (по закону договоры аренды могут заключаться на срок до пяти лет), его необходимо предоставить в Росреестр (по месту жительства или лично).
А можно ли не платить налоги?
Федеральная налоговая служба может подтвердить, а также доказать прецеденты сдачи в аренду жилых помещений. В этой связи существуют всевозможные информаторы.
При выявлении налоговыми органами прецедента неуплаты подоходного налога лицами, серьезно заинтересованными в аренде жилой недвижимости, инициируется финансовая проверка. Вся сумма (13 % от дохода от аренды), требуемая в качестве штрафов и пеней (сумма зависит от характера претензий), должна быть выплачена в счет превышения очереди за последние три года.
Когда люди не платят налоги, их учитывают: это обычные люди
Н2: Как уменьшить налог на сдачу квартиры в аренду?
Главное здесь — понять, как легально платить налоги при сдаче в аренду жилых помещений (комнат, офисов и других площадей). Налоговые ставки зависят от ряда существенных факторов
Ставка налога на аренду составляет 30%, если вы находитесь на территории Российской Федерации более 183 дней в году.
Данный налоговый режим основан на статусе индивидуального предпринимателя
Граждане имеют возможность воспользоваться всеми преимуществами получения статуса «индивидуальный предприниматель» через мобильное приложение «Мой налог».
Ставка подоходного налога для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
Можно сделать коммунальные услуги бесплатными, но арендаторам возмещают расходы на воду, электричество и другие платежи только по показаниям счетчиков. Это вычет расходов, а не прибыль. Это требование должно быть четко прописано в договоре аренды или найма.
Еще один законный способ уменьшить свои налоговые обязательства — это налоговые вычеты. Предположим, что в данном году вы потратили деньги на медицинские услуги, анализы или лекарства, купили дом или открыли и пополнили личный инвестиционный счет.
Примеры из практики налогового специалиста ndflka. RU.
В 2022 году клиент Сергей К. арендовал жилое помещение. Ежемесячный платеж по договору аренды составлял 30 000 рублей. Годовой доход от аренды составил 360 000 руб. (12 * 30 000), а подоходный налог, уплаченный физическим лицом, — 46 800 руб. (360, 000 * 13%).
В каком году Сергей заплатил в общей сложности 235 000 рублей? За лечение матери в интернете.
Налоговый консультант внимательно изучил каждый документ и подготовил справку, в которой указал следующее
Доход от сдачи в аренду жилой недвижимости — 360, 000 руб. Уплаченный подоходный налог — 46, 800, 000 руб,
социальный налоговый вычет на лечение — 235, 000 руб. Возврат 13% — 30, 550 рублей. Явные расходы на медицинские услуги могут быть полностью учтены в социальном вычете при наличии полного пакета документов.
Подоходный налог на сдачу в аренду жилой недвижимости составляет 16. Налог на использование зданий — 16, 250 руб. (46, 800-30, 550).
Когда платить налог за сдачу квартиры и отчитываться в ФНС
Срок подачи налоговой декларации — до 30 апреля года, следующего за налоговым годом. Например, если физическое лицо начало сдавать жилую недвижимость в аренду в 2022 году, то декларацию 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля 2023 года.
Важно! Налоги должны быть уплачены до 15 июля года, следующего за налоговым годом. Это означает, что если вы арендуете жилье в 2022 году, то подоходный налог за аренду жилья должен быть уплачен не позднее 15 июля.
К заявлению необходимо приложить фотографическое доказательство. Если резидент получает доход от сдачи в аренду жилого помещения, то это подтверждается
Налогоплательщикам может потребоваться до четырех месяцев на обработку и проверку налоговой декларации, чтобы претендовать на налоговые вычеты.
Заполнение налоговой декларации — непростой процесс, особенно если учесть арендные и коммунальные платежи, а также все условия, связанные с освобождением от налогов. Кроме того, даже небольшие ошибки могут стать основанием для отказа в вычетах. Поэтому, если вы сомневаетесь, лучше не рисковать и обратиться за помощью к профессионалам.